目    录

第一部分  荆门市仙逸殡仪馆概况

一、单位主要职责

二、机构设置情况

第二部分 荆门市仙逸殡仪馆2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表 

二、收入决算表 

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表 

第三部分  荆门市仙逸殡仪馆2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  荆门市仙逸殡仪馆概况

一、单位主要职责

负责提供遗体接运、存放、火化以及骨灰寄存、丧葬用品销售、丧事活动策划等殡仪服务。

二、机构设置情况

从单位构成看，荆门市仙逸殡仪馆部门决算由实行独立核算的荆门市仙逸殡仪馆本级决算和  0  个下属单位决算组成。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1582.31万元。与2023年度相比，收、支总计减少477.00万元，下降23.2%,主要原因是事业收入减少，使得收支规模缩小。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1582.31万元，与2023年度相比，收入合计减少477.00万元，下降23.2%。其中：财政拨款收入210.43万元，占本年收入13.3%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入1371.88万元，占本年收入86.7%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入0.00万元，占本年收入0.0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1582.31万元，与2023年度相比，支出合计减少477.00万元，下降23.2%。其中：基本支出0.00万元，占本年支出0.0%；项目支出1582.31万元，占本年支出100.0%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为210.43万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少54.40万元，下降20.5%。主要原因是政府性基金预算项目减少，使得财政拨款收支规模缩小。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入    2.07万元，比2023年度决算数减少2.76万元,减少主要原因是一般公共预算财政拨款项目减少，使得一般公共预算财政拨款收入减少。政府性基金预算财政拨款收入208.36万元，比2023年度决算数减少51.64万元,减少主要原因是政府性基金预算项目减少，使得财政拨款收支规模缩小。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是上年与本年均无国有资本经营预算财政拨款收入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出2.07万元，占本年支出合计的0.1%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少2.76万元，下降57.1%,主要原因是本年业务减少，使得一般公共预算财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出2.07万元，主要用于以下方面：

1.社会保障和就业支出类支出2.07万元，占100.00%。主要是用于困难群众基本殡葬费用补贴。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3.00万元，支出决算为2.07万元，完成年初预算的69.0%。其中：

1.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）年初预算为0.17万元，支出决算为0.17万元，完成年初预算的100%。

（2）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为3万元，支出决算为1.90万元，完成年初预算的63.33%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：指标于2024年9月下达，为保证困难群众及时收到殡葬费用补贴，2024年1-8月困难群众殡葬费用补贴在指标下达前已用财政专户管理资金支付。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出0.00万元，其中：

人员经费0.00万元。

公用经费0.00万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入208.36万元，本年支出208.36万元，年末结转和结余0.00万元。具体支出情况为： 

1.其他支出类支出决算为208.36万元,主要用于灵堂改扩建及老旧设施设备改造项目等方面支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平,决算数持平全年预算数的主要原因：严格按预算执行。决算数较上年持平的主要原因：本单位为自收自支单位，收入主要来源为财政专户管理收入，单位无“三公”经费财政拨款支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：严格按预算执行。决算数较上年持平的主要原因本单位为自收自支单位，收入主要来源为财政专户管理收入，单位无“三公”经费财政拨款支出。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%；较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：严格按预算执行。决算数较上年持平的主要原因：本单位为自收自支单位，收入主要来源为财政专户管理收入，单位无“三公”经费财政拨款支出。其中：

(1)公务用车购置费支出0.00万元。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0.00万元。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%，较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：严格按预算执行。其中：

外宾接待支出0.00万元。2024年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0.00万元。2024年共接待国内来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本单位2024年度机关运行经费支出0.00万元。

十一、政府采购支出说明

本单位2024年度政府采购支出总额580.72万元，其中：政府采购货物支出57.58万元、政府采购工程支出55.83万元、政府采购服务支出467.31万元。授予中小企业合同金额528.11万元，占政府采购支出总额的90.9%，其中：授予小微企业合同金额528.11万元，占授予中小企业合同金额的100.0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的8.63%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，荆门市仙逸殡仪馆共有车辆9辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车9辆，其他用车主要是遗体接运等殡仪服务车辆；单位价值 100万元以上设备1 台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目0个，资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本单位2024年度无一般公共预算项目。

（三）绩效评价结果应用情况。

本单位2024年度无一般公共预算项目。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开

本单位2024年度无财政专项支出、专项转移支付支出。

第四部分  其他需要说明的情况

无。

第五部分  名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本单位使用的支出功能分类科目(到项级)

1.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

2.其他支出：反映不能划分到上述功能科目的其他政府支出。

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分  附件

荆门市仙逸殡仪馆2024年度部门决算.xlsx